La funzione genera le prime note di versamento attingendo dai versamenti registrati nella procedura F24.
I dati dei versamenti F24 presi come riferimento sono:
la data di versamento
il numero di versamento
il codice tributo
l’importo versato per ogni codice tributo
il credito utilizzato in compensazione
la Maggiorazione pari allo 0,40 per cento per ritardato versamento
La registrazione viene creata come segue:
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Segno |
Conto |
Importo (per ogni codice tributo) |
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DARE |
Conto associato al codice tributo, indicato nella tabella codici tributo della procedura F24 per il codice tributo |
Dato dalla somma delle colonne: “Importo”, “Da versare” (neg.), “Maggioraz.” (neg.), “Totale” |
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DARE |
Conto associato alla maggiorazione (da indicare nei parametri aziendali, sezione “Altri prg”, conto “Interessi”) |
Se “Da versare” > “Importo” è dato dalla somma delle colonne “Maggioraz.”, “Da versare”, “Importo” (neg.) Altrimenti Colonna “Maggioraz.” |
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AVERE |
Conto di pagamento (da indicare nei parametri aziendali, sezione “Altri prg”, conto “Pagamento”) |
Colonna “Totale” |
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AVERE |
Conto di compensazione (si utilizza sempre il conto associato al codice tributo, ma con segno opposto) |
Colonna “Cred. Ut.” |
Gli altri dati necessari alla registrazione (causale, attività contabile ecc.) indicati dall’utente nella procedura guidata di registrazione dei versamenti saranno riportati automaticamente dalla procedura nei parametri aziendali, sezione “Altri Prg”.
Note:
Se per lo stesso versamento è presente più volte lo stesso codice tributo, oppure sono presenti più codici tributo a cui è stato associato lo stesso conto, in prima nota il conto sarà riportato una volta sola per l’importo complessivo.
Il trasferimento non sarà eseguito se c’è almeno un codice tributo non associato a un conto. Il trasferimento restituirà in questo caso il messaggio “Rigo conto n. … - Manca conto”.
In caso di pagamento di una ritenuta con ravvedimento operoso l’importo degli interessi viene compreso nel codice tributo 1040, quindi in Contabilità gli interessi saranno compresi nel conto riferito alle ritenute.
Dalla registrazione creata occorre stornare manualmente l’importo degli interessi dal conto delle ritenute e registrare gli interessi con un apposito conto “Interessi passivi”.
Procedura operativa
Nella tabella codici tributo della procedura F24 è presente un conto raccordato distribuito con la procedura. È possibile integrare e/o modificare questo conto.
È inoltre possibile inserire ulteriori righi per inserire altri conti nei casi, per esempio, in cui alcune tipologie di aziende devono utilizzare un conto con una particolare deducibilità. È necessario che in questi casi tutti i conti con la stessa percentuale di deducibilità siano inseriti nello stesso rigo (esempio al rigo n. 2). Per richiamare questi conti, nella procedura guidata di registrazione dei versamenti, occorrerà indicare lo stesso numero come “Codice tabella raccordo”. Non è necessario eseguire questa operazione per tutti i codici tributo, in quanto se non è presente un conto nella posizione diversa dalla prima, viene letto il conto del primo rigo. È così possibile inserire solo i conti con una diversa deducibilità in un rigo diverso dal primo.
Il conto viene abilitato nell'azienda in automatico se non è presente nel piano dei conti.
Per ogni azienda è consigliabile inserire nei parametri aziendali, sezione “Altri prg”, i dati associati alla “Registrazione in prima nota dei versamenti F24”: attività contabile, attività IVA e registro IVA (questi ultimi solo per la registrazione in contabilità semplificata), causale, conto per la registrazione degli interessi di maggiorazione e conto di pagamento. Se i dati non vengono inseriti nei parametri aziendali, possono essere indicati direttamente nella procedura guidata di registrazione dei versamenti, ma devono essere digitati ogni volta.
Eseguire la procedura guidata di registrazione in prima nota dei versamenti F24 seguendo le indicazioni sotto riportate riferite ai singoli campi.
IMPOSTAZIONI
Da data versamento / A data versamento
La data di versamento deve essere presente nei versamenti della procedura F24, altrimenti il versamento non sarà considerato.
Nella lista di esito verranno riepilogati anche tutti i versamenti non importati in quanto non è presente la data di versamento nella procedura F24.
Da numero versamento / A numero versamento
Il filtro per numero versamento è facoltativo. Il numero di versamento viene considerato per tutte le date di versamento comprese nei campi Da data versamento / A data versamento.
Riscarica
Barrare per generare registrazioni di prima nota da versamenti già scaricati. Se sono presenti prime note associate a questi versamenti, vengono cancellate in automatico.
Considera solo versamenti scaricati in fornitura telematica
Barrare per registrare i versamenti solo già scaricati (barratura “Scaricato in Fornitura telematica” nei Versamenti in F24).
Note IVA
Indicare eventuali annotazioni che saranno riportate nei righi IVA della prima nota (gestione attiva solo per le imprese in contabilità semplificata).
Note contabili
Indicare eventuali annotazioni che saranno riportate nei righi contabili della prima nota.
Numero archivio
Indicare l’archivio della procedura F24–F23 e Comunicazioni IVA da cui trasferire i dati.
Codice tabella raccordo
Indicare il numero di riga della tabella codici tributo in F24 in cui è presente il conto da associare al codice tributo. Nella tabella codici tributo della procedura F24 è presente un conto raccordato distribuito con la procedura. È possibile integrare e/o modificare questo conto.
È inoltre possibile inserire ulteriori righi per inserire altri conti nei casi, per esempio, in cui alcune tipologie di aziende devono utilizzare un conto con una particolare deducibilità. È necessario che in questi casi tutti i conti con la stessa percentuale di deducibilità siano inseriti nello stesso rigo (esempio al rigo n. 2). Per richiamare questi conti, nella procedura guidata di registrazione dei versamenti, occorrerà indicare lo stesso numero come “Codice tabella raccordo”.
Non è necessario eseguire questa operazione per tutti i codici tributo, in quanto se non è presente un conto nella posizione diversa dalla prima, viene letto il conto del primo rigo. È così possibile inserire solo i conti con una diversa deducibilità in un rigo diverso dal primo.
Percorso F24
Viene visualizzato il percorso della procedura F24–F23 e Comunicazione IVA impostato dalla Gestione utenti.
AZIENDE
Selezionare, barrando “Considera”, le aziende per cui effettuare la registrazione dei versamenti.
Per ogni azienda è possibile impostare i seguenti dati necessari alla creazione della prima nota: causale, conto interessi, conto pagamento, attività contabile, attività Iva, Numerazione Iva e Codice Iva.
È consigliabile inserire questi dati nei parametri aziendali per evitare di doverli digitare ogni volta.