Trasferisce i crediti utilizzati in F24 e gli acconti versati nel 2017.
Gli utenti che hanno utilizzato la procedura Redditi SC 2017 prima devono effettuare la "Conversione da Redditi SC-2017" (Menù Utilità/Altre Utilità).
Va eseguito dagli utenti che hanno utilizzato la procedura F24-F23 e Comunicazioni IVA dal 1 gennaio 2017 al momento della presentazione della dichiarazione.
Il trasferimento dei crediti dalla procedura F24 avviene al momento dell'accesso nella dichiarazione (se in Tabella Parametri è impostato "SI" nel campo "Collegamento automatico con F24 per crediti utilizzati").
Vengono trasferiti nel quadro RN, IRAP, RT, RU, RQ, PN, GN, TN i crediti risultanti dalla precedente dichiarazione utilizzati in compensazione nel Mod. F24.
Ricontrollare dopo il trasferimento gli importi trasferiti.
Per i crediti del quadro RU vengono considerati solo quelli utilizzati nel periodo d'imposta cui si riferisce la dichiarazione (fino al 31/12/2017).
Per i soggetti con periodo d'imposta diverso dall'anno solare, dopo aver eseguito il trasferimento, è necessario verificare ed integrare i crediti utilizzati.
Elenco campi trasferiti da F24 (crediti utilizzati + Acconti versati) in Redditi SC
Elenco campi trasferiti da F24 (crediti utilizzati + Acconti versati) in Redditi ENC
NOTE RELATIVE AL TRASFERIMENTO
Se in F24 non è presente la sezione della distinta di compensazione (CTRL I), non viene eseguito il trasferimento dei crediti utilizzati..
Il periodo di versamento che si intende trasferire deve essere chiuso.
Ogni credito utilizzato viene diminuito del "Credito utilizzato impropriamente per il quale è stato eseguito il ravvedimento" dalla sezione "Crediti" (Ctrl C) se presente.
Gli utenti che non hanno indicato in F24 i crediti fin dal primo utilizzo devono integrare in Redditi SC l'importo trasferito.
In Redditi SC devono essere indicati i crediti utilizzati in F24 fino al momento della presentazione della dichiarazione.
Il limite del periodo da considerare viene impostato dall'utente in fase di trasferimento (viene richiesto dal periodo utilizzo credito - al periodo utilizzo credito).
Attenzione: per i dichiaranti che hanno utilizzato i crediti della dichiarazione precedente fino alla presentazione della dichiarazione il trasferimento non controlla il periodo di riferimento dei crediti.
Quadro RU:
REDDITI SC: il codice tributo "6371" può essere trasferito sia nella sezione I che nella sezione II di Redditi SC 2018.
Verrà trasferito in quella già compilata in Redditi SC 2018.
Non vengono trasferiti i righi relativi al "Credito d'imposta riversato", per il credito d'imposta versato, a seguito di ravvedimento, perché in F24 sono comprensivi degli interessi, mentre nel quadro RU devono essere indicati al netto.
Per le società che hanno optato per il regime di tassazione per trasparenza per l'anno d'imposta 2017, prima di eseguire il trasferimento da F24 è necessario impostare nel quadro Impostazioni (CTRL Z) nel campo "Dati per trasparenza - Tipo società" la voce "1 - Società Trasparente".
In questo caso l'importo del credito utilizzato viene riportato nel quadro TN al rigo TN6.
Per le società che hanno optato per il regime del consolidato nazionale o mondiale per l'anno d'imposta 2017, prima di eseguire il trasferimento da F24 è necessario impostare la barratura "Consolidato" nel quadro Impostazioni (CTRL Z) nel campo "Dati per consolidato - Tipo società" la voce "1 - Società Consolidata". In questo caso l'importo del credito utilizzato viene riportato nel quadro GN al rigo GN8.
Per le società che hanno optato per il regime del "Trust Trasparente" per l'anno d'imposta 2017, l'importo del credito utilizzato viene riportato nel quadro PN al rigo PN12.
Se all'interno del credito in F24 è presente il campo "Cred. utilizzato in periodo storicizzati", è necessario rettificare nella procedura Redditi SC/ENC-2018 l'importo trasferito.
Per gli acconti versati in caso di rateizzazione, se alcune rate non sono state pagate, in Redditi SC viene comunque riportato il totale; verificare gli effettivi versamenti e rettificare il valore.
E’ CONSIGLIABILE STAMPARE LA LISTA PROPOSTA ALLA FINE DEL COLLEGAMENTO E VERIFICARE I DATI TRASFERITI.
La lista finale del collegamento sarà suddivisa in due parti distinte: una che apparirà a video in primo piano dove verranno visualizzate solo le dichiarazioni trasferite e nella seconda quelle non trasferite con il messaggio relativo al mancato trasferimento.